Leseprobe
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Antiriciclaggio: gli adempimenti per gli Avvocati
Sabrina Galmarini
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Ratgeber / Recht, Beruf, Finanzen
Beschreibung
Il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 ha dato attuazione, in Italia, alla Direttiva (UE) 2015/849 (la c.d. “IV Direttiva Antiriciclaggio”) relativamente alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo.
Le novità più importanti per gli Avvocati riguardano:
– l’abolizione dell’obbligo di tenuta del registro dei clienti
– una più ampia applicazione del principio dell’approccio basato sul rischio;
– una revisione del sistema sanzionatorio;
– una rivisitazione della struttura dell’adeguata verifica della clientela, con particolare riguardo ai soggetti diversi dalle persone fisiche.
L’e-book, strutturato in tabelle, delinea i principali obblighi cui sono soggetti gli Avvocati a partire dal 4 luglio 2017 (data di entrata in vigore del D.Lgs. n. 90/17).
La struttura in tabelle consente di individuare con facilità per ciascuno obbligo:
• l’ambito di applicazione (soggetti coinvolti e quelli esenti)
• il contenuto
• le modalità di assolvimento
• le eventuali sanzioni in caso di inadempienza.
